Запатентованная разработка может обеспечивать технологическое преимущество, снижать производственные затраты, улучшать характеристики продукции или приносить доход от предоставления лицензий. Оценка позволяет определить стоимость соответствующих прав с учётом объёма правовой охраны, перспектив применения и необходимых вложений в коммерческое использование.
НКЦ «Эталонъ» проводит оценку патентов и запатентованных разработок для промышленных предприятий, технологических компаний, научных организаций, собственников бизнеса и инвесторов. Анализ охватывает экономические преимущества разработки, условия их реализации и риски, способные повлиять на будущие доходы.
Что оценивается
В деловой практике под оценкой патента обычно понимают определение стоимости исключительного права на охраняемый результат интеллектуальной деятельности. Патент удостоверяет это право, а коммерческая ценность связана с возможностями использования разработки и распоряжения правами на неё.
Оценка может проводиться в отношении:
- Изобретений — технических решений, относящихся, в частности, к продуктам или способам производства.
- Полезных моделей — технических решений, относящихся к устройствам.
- Промышленных образцов — решений внешнего вида изделий.
- Портфеля патентов — взаимосвязанных прав, которые совместно защищают продукт или технологию.
- Прав использования по лицензии — в пределах установленной территории, срока, способов использования и других условий договора.
Запатентованная разработка может включать также техническую документацию, программное обеспечение, секреты производства и опытные образцы. Их состав и принадлежность устанавливаются отдельно: передача патентных прав сама по себе не означает передачу всего необходимого для запуска производства. При комплексной оценке важно разграничить вклад отдельных активов и исключить повторный учёт одних и тех же доходов.
В каких задачах необходима оценка
- Продажа или приобретение прав. Обоснование стоимости отдельного патента или технологического портфеля при подготовке сделки.
- Лицензирование. Определение стоимости права использования и обоснование лицензионного вознаграждения.
- Привлечение инвестиций. Анализ стоимости прав, включённых в технологический проект, с учётом затрат и рисков его реализации.
- Внесение прав в уставный капитал. Определение денежной стоимости соответствующего вклада.
- Приобретение бизнеса или реструктуризация. Оценка патентных прав в составе активов компании либо при их передаче между организациями.
- Передача исключительных прав в залог. Определение стоимости с учётом ограничений и требований к предполагаемой операции.
- Управление разработками. Сопоставление экономических перспектив патентного портфеля при выборе направлений внедрения, лицензирования и дальнейшего финансирования.
От чего зависит стоимость
Наличие патента не подтверждает само по себе готовность разработки к серийному производству или наличие спроса. Поэтому оценка связывает правовую охрану с конкретным сценарием применения: какой продукт будет выпускаться, кто станет его покупателем, какие преимущества получит предприятие и какие ресурсы потребуются.
- Объём и состояние правовой охраны. Учитываются охраняемые признаки решения, территория действия патента, оставшийся срок охраны, действующие лицензии, обременения и известные споры.
- Готовность к применению. Значение имеют наличие опытного образца, результаты испытаний, опыт эксплуатации и возможность воспроизвести технологию в производственных условиях.
- Подтверждённый экономический эффект. Анализируются снижение себестоимости, рост производительности, экономия сырья и энергии, улучшение качества либо дополнительные продажи.
- Вложения до начала получения дохода. Учитываются затраты на доработку, испытания, оборудование, подготовку производства и необходимые разрешительные процедуры.
- Рынок и конкурирующие решения. Оцениваются спрос, доступные альтернативы, скорость технологических изменений и возможность замещения разработки.
- Зависимость от других активов. Проверяется, нужны ли для использования дополнительные лицензии, закрытая документация, специальные материалы или участие разработчиков.
Для изобретений и полезных моделей объём охраны определяется формулой, содержащейся в патенте. Для промышленных образцов существенны признаки внешнего вида, отражённые на изображениях. Название патента и общее описание проекта не позволяют самостоятельно установить, какие именно преимущества защищены.
Экономически полезный период разработки может оказаться короче срока патентной охраны. Например, новая технология способна вытеснить действующее решение раньше окончания патента. Этот риск учитывается при прогнозировании доходов.
Как определяется стоимость патентных прав
При наличии обоснованного прогноза применяется анализ будущих экономических выгод. Это могут быть лицензионные платежи, дополнительная прибыль от выпуска продукции или экономия затрат по сравнению с доступным альтернативным решением.
Один из методов — освобождение от роялти, то есть от периодических лицензионных платежей. Он позволяет оценить экономию владельца прав, которому не требуется приобретать лицензию на сопоставимых рыночных условиях. Ставка платежей обосновывается с учётом отрасли, состава прав, стадии готовности разработки и условий её использования.
При наличии достоверной информации рассматриваются сделки с сопоставимыми правами. Затратный подход может использоваться, когда затраты на создание или замещение аналогичного по полезности решения отражают характер оцениваемого актива. При этом фактически понесённые расходы не приравниваются автоматически к рыночной стоимости.
Если разработка ещё не приносит дохода, анализируются сценарии её внедрения, вероятность достижения заявленных показателей и объём оставшихся вложений. Прогноз отделяется от подтверждённых результатов испытаний и фактических продаж. Всю прибыль будущего предприятия нельзя относить к одному патенту: учитывается вклад оборудования, персонала, оборотного капитала и других активов.
Документы и исходные данные
Основные документы
- Описание задачи: цель и дата оценки, перечень патентов, предполагаемая сделка или управленческое решение. Укажите, оценивается исключительное право, право использования либо комплекс активов разработки.
- Патентные материалы: номера патентов или их копии, описания, формулы изобретений и полезных моделей, чертежи; для промышленных образцов — изображения. Если материалы доступны в открытом реестре, достаточно указать регистрационные номера.
- Сведения о правах: актуальные данные о патентообладателях и статусе патентов, известных лицензиях, залоге и иных ограничениях. Документы об уплате пошлин нужны, если последние изменения ещё не отражены в реестре или требуют уточнения.
- Описание разработки: назначение, область применения, преимущества перед существующими решениями, стадия готовности и перечень необходимых для использования дополнительных материалов или ресурсов.
- Данные о коммерческом применении: для используемой разработки — выручка и затраты по соответствующей продукции, лицензионные поступления либо расчёты экономии за последние три завершённых года и текущий период. При меньшем сроке использования предоставляются сведения за фактический период.
- Планы использования: имеющийся прогноз продаж, расходов и инвестиций с пояснением предпосылок. Для разработки без коммерческой истории — бизнес-план или описание предполагаемого внедрения, ожидаемого спроса и оставшихся затрат.
Дополнительно, в зависимости от задачи
- При наличии испытаний или внедрения: протоколы, заключения, акты опытной эксплуатации и расчёты, подтверждающие технические показатели и экономический эффект.
- При действующем или планируемом лицензировании: договоры, дополнительные соглашения либо проект условий лицензии, сведения о регистрации предоставления права использования, расчёты и фактические суммы платежей.
- Если права приобретались, создавались по заказу или принадлежат нескольким лицам: договоры и соглашения, определяющие принадлежность прав, порядок их использования и распределения доходов.
- При бюджетном финансировании разработки: государственный или муниципальный контракт, соглашение о финансировании и относящиеся к правам условия, если они влияют на распоряжение результатом.
- Для разработки, требующей доработки: план и смета оставшихся работ, предложения поставщиков оборудования, сведения о необходимых испытаниях, сертификации или регистрации продукции.
- Для комплексной оценки технологии: перечень передаваемой документации, программ, секретов производства и материальных объектов с указанием оснований владения и условий передачи.
- Для патентного портфеля: таблица связи патентов с продуктами и технологиями, сведения о взаимозависимости решений и распределении доходов между направлениями.
- Для зарубежных и евразийских патентов: сведения о странах, в которых действует охрана, текущем статусе прав и коммерческом использовании на соответствующих рынках.
- При наличии правовых или технических рисков: материалы споров, возражений, имеющиеся заключения патентных поверенных и исследования патентной чистоты — возможности применять решение без нарушения действующих прав третьих лиц.
- Если существенен анализ затрат: сметы и фактические расходы на исследования, разработку, испытания и патентование с разбивкой по работам и периодам.
Для первоначальной подготовки достаточно электронных копий и существующих управленческих таблиц. Если доходы и расходы по разработке не выделяются отдельно, предоставьте данные по продукции или производственному процессу, где она используется, и поясните её роль. Отсутствие продаж, испытаний или утверждённого прогноза следует прямо указать — это влияет на выбор метода и обоснование допущений.
