Бизнес-план для получения кредита обосновывает, на что компании нужны заемные средства, как будет реализован проект и за счет каких поступлений планируется возвращать долг. Он связывает описание бизнеса, рыночные предпосылки, инвестиционные затраты и прогноз денежных потоков в единую систему расчетов.
НКЦ «Эталонъ» разрабатывает бизнес-планы для рассмотрения банком заявок на финансирование новых проектов и развития действующего бизнеса. Содержание документа и детализация расчетов определяются задачей заемщика и требованиями выбранного кредитора. Единого шаблона, который без изменений подходит для любого банка и кредитного продукта, нет.
Когда необходим бизнес-план для банка
- При привлечении кредита на создание производства, запуск нового направления или открытие объекта.
- Для финансирования расширения мощностей, приобретения оборудования и модернизации действующего предприятия.
- При обосновании инвестиционной программы, сочетающей собственные средства и банковское финансирование.
- Когда банк запрашивает прогноз деятельности и подтверждение источников погашения кредита.
- При изменении параметров проекта или структуры финансирования, требующем пересмотра ранее подготовленных расчетов.
До разработки уточняется, нужен ли банку полный бизнес-план либо достаточно финансовой модели, бюджета или прогноза денежных потоков. Например, для отдельных кредитов на текущую деятельность развернутое инвестиционное обоснование может не потребоваться. Состав работы должен соответствовать реальному запросу кредитора.
Содержание аналитической работы
- Описание проекта и инициатора: действующая деятельность, предлагаемые изменения, состав участников, ресурсы и готовность к реализации.
- Обоснование продаж: целевые покупатели, спрос, конкуренция, цены, каналы сбыта и предпосылки достижения планового объема реализации.
- Производственный и организационный план: мощности, загрузка, потребность в персонале и ресурсах, ограничения и календарный график проекта.
- Инвестиционный бюджет: приобретение активов, строительство или подготовка помещений, монтаж, запуск и другие необходимые вложения.
- Структура финансирования: собственное участие, кредитные средства, график привлечения и распределение источников по потребностям проекта.
- Финансовая модель: взаимосвязанный прогноз доходов и расходов, движения денежных средств и балансовых показателей в согласованной детализации.
- Обслуживание долга: проценты, комиссии, погашение основного долга и проверка достаточности денежных средств по расчетным периодам.
- Риски и сценарии: влияние изменений продаж, затрат, сроков запуска и условий финансирования на потребность в деньгах и возврат кредита.
Текстовая часть поясняет хозяйственную логику проекта и источники исходных данных. Расчетная модель позволяет проследить связь между допущениями, прогнозом деятельности и графиком выплат банку. Финансовая модель входит в согласованный состав бизнес-плана: отдельно заказывать ту же расчетную работу не требуется.
Как проверяется возможность возврата кредита
Прибыльность проекта не означает, что в нужный момент на счете будет достаточно денег. В расчетах учитываются отсрочки оплаты покупателей, авансы поставщикам, запасы, сезонность, налоговые платежи и затраты до выхода на плановую загрузку. Это позволяет выявить периоды дефицита средств, которые не видны в прогнозе прибыли.
Потребность в финансировании определяется по календарю платежей и поступлений. Помимо стоимости оборудования или строительства учитываются первоначальный оборотный капитал и иные необходимые расходы. Собственные вложения и заемные средства показываются раздельно, с указанием предполагаемых дат и степени подтвержденности.
Для действующего предприятия прогноз проекта увязывается с финансовым состоянием заемщика: текущими денежными потоками, кредитами, лизинговыми платежами и другими обязательствами. Денежные средства других компаний группы не считаются автоматически доступными заемщику: возможность и основания их предоставления рассматриваются отдельно.
При необходимости рассчитывается коэффициент покрытия платежей по долгу: соотношение доступного для обслуживания долга денежного потока и предстоящих выплат по нему. Состав показателя и допустимое значение принимаются по требованиям банка, если они установлены. Отдельно проверяется остаток денежных средств, поскольку усредненный годовой показатель может скрывать кассовый разрыв внутри года.
В неблагоприятном сценарии оценивается, сможет ли заемщик выполнять обязательства при снижении продаж, росте затрат, задержке запуска или увеличении процентной ставки. Для плавающей ставки учитывается ее изменение. Если расчет показывает нехватку средств, рассматриваются варианты изменения суммы кредита, графика погашения, собственного участия или параметров проекта.
Документы и исходные данные
Основные материалы
- Описание проекта: цель финансирования, продукты или услуги, объект вложений, текущая стадия, предполагаемые даты запуска и выхода на плановую загрузку.
- Требования банка: шаблон, перечень разделов, форма финансовой модели и замечания кредитного специалиста, если они уже получены. При отсутствии требований достаточно указать предполагаемый банк и кредитный продукт.
- Параметры финансирования: запрашиваемая сумма, валюта, срок кредита, предполагаемая ставка, порядок погашения и собственное участие. Не согласованные с банком условия отмечаются как предварительные.
- План продаж: объемы, цены, сезонность, порядок оплаты, основные категории покупателей и основания прогноза.
- План затрат: сырье, закупки, персонал, аренда, энергия, логистика, обслуживание оборудования и другие существенные расходы.
- Инвестиционный бюджет: перечень вложений, суммы и график платежей; коммерческие предложения и сметы, которыми располагает заказчик.
- Данные об оборотном капитале: условия расчетов с покупателями и поставщиками, потребность в запасах и авансах.
- Для действующего заемщика: бухгалтерская отчетность за последние два–три завершенных года либо весь доступный период деятельности, последняя промежуточная отчетность, управленческие данные по выручке и затратам, сведения об остатках денег и действующих обязательствах.
- Налоговые условия: применяемый или предполагаемый режим, существенные льготы и особенности операций, влияющие на денежные потоки.
Дополнительные материалы при наличии
- Договоры с покупателями, подтвержденные заказы, соглашения о намерениях и результаты собственных исследований рынка.
- Договоры и предложения поставщиков оборудования, подрядчиков, арендодателей и ресурсоснабжающих организаций.
- Документы на площадку и помещения, технические условия, разрешения и сведения об ограничениях, существенных для запуска проекта.
- Техническая концепция, производственные расчеты, сведения о мощности, выходе продукции и расходе ресурсов.
- Кредитные и лизинговые договоры, графики платежей, условия финансовых ограничений и сведения о поручительствах.
- Документы о предполагаемом обеспечении кредита и имеющиеся отчеты об оценке, если эти сведения нужны для бизнес-плана.
- Ранее подготовленные бизнес-планы, финансовые модели, решения собственников о вложениях и переписка с банком.
Для нового проекта без истории деятельности используются материалы инициатора и подтверждения планируемых вложений, затрат и продаж. Отсутствие части исходных данных не исключает предварительных расчетов: допущения согласовываются, их источники и ограничения фиксируются отдельно. Неподтвержденный прогноз не становится достоверным только потому, что включен в финансовую модель.
Работа с требованиями банка и границы услуги
Заказчик подтверждает фактические сведения и передает доступные требования кредитора. При подготовке проверяется согласованность исходных данных, но работа не заменяет аудит отчетности, юридическую проверку заемщика или техническое обследование объектов. Исследование рынка выполняется в согласованной глубине; специальные опросы и получение закрытой отраслевой информации требуют отдельного определения объема работ.
Бизнес-план может быть подготовлен с расчетной моделью в редактируемом формате. Состав пояснений по замечаниям банка и условия актуализации при изменении проекта закрепляются в задании. Подготовка инженерной проектной документации, оценка залога и самостоятельное сопровождение кредитной сделки не входят в услугу автоматически.
Бизнес-план помогает представить проект на рассмотрение и проверить реалистичность запрашиваемого финансирования. Решение о выдаче кредита, приемлемости обеспечения и условиях сделки принимает банк по результатам собственной оценки. Разработка документа не гарантирует одобрение заявки.
